授课时间：２０１７．１０．１９

授课讲师:屠建清

授课地点：江苏

服务客户：江苏省企业家

主讲课程：《新形势下的投融资管理》

课程背景：

当前，全球整体经济发展速度放缓，中国经济步入新常态。优化资本市场是我国加速发展进程中急需解决的问题，在投融资市场，中小企业融资难、融资贵、上市难、上市贵，更是制约其发展的瓶颈。    对于建筑企业PPP项目投融资与运营管理，中共中央 国务院发布了《关于深化投融资体制改革的意见》(2016年7月5日)；财政部先后发布了财库〔2014〕215号文、《PPP项目政府采购管理办法》；财预〔2015〕210号、关于印发《政府投资基金暂行管理办法》的通知； 财金[2016]92号通知、《政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法》；财金[2017]1号、关于印发《政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台信息公开管理暂行办法》的通知等。    建筑企业如何充分利用好国家有关政策法规，为企业抢占市场份额，强化PPP项目投融资与运营管理，不仅是企业生存的需要，而且是满足企业适应形势，拉动投资、多元协同的可持续发展的需要。课程收益：

本课程内容丰富饱满，务实性、针对性、可操作性强。课程引用的案例充分且针对性强，老师将30多年从事国有企业、三资企业、民营企业财务、税务高层管理和会计师事务所审计、咨询的实际工作经验融入其中。

  （1）全面讲授投融资财务管理； （2）使学员巩固提高投融资财务管理的能力；  （3）使学员巩固提高投融资管理的能力；  （4）使学员提升处理实际问题的水平；（5）不仅能够锻炼学员应用理论知识做出实际决策的能力，还能全景实战：PPP项目投融资全流程分析，掌握操作要点，攻克法规难点，发挥PPP项目投融资管理竞争优势；（6）观点前瞻：发现趋势、抢占先机，结合我国PPP模式发展形势与建筑业现状，为企业借力PPP项目实现长足发展奠定基础；（7）定制案例：结合企业实际，定制化选取参训企业关注的行业专业案例，借鉴标杆项目实战全景案例、达到学以致用； （8）现场点拨：授课老师立足“社会资本方”视角，讲授PPP项目投融资要点与全流程操作技巧。  

课程内容：

第一讲  投融资现金流财务风险与控制

一、影响现金流的动因

二、影响现金流创造的三个方面

三、投资活动现金流财务风险与应对

四、筹资活动现金流财务风险与应对

五、基于现金流量的财务风险预警与控制

第二讲  金融企业的经营、财务风险与应对

一、经营风险及其成因

二、如何进行风险经营

三、财务风险与应对

第三讲  企业的财务风险与应对

一、资金链断裂风险

二、应收款超常风险

三、投资不当风险

第四讲  金融企业投融资等相关财务管理要点

一、投资者财务管理职权

二、资本充足率、偿付能力充足率等方面的要求

三、支付能力的要求

四、受托业务风险管理的要求

五、担保业务风险管理的要求

六、提取一般准备金的规定

七、投资管理规定

八、筹资管理要求

九、固定资产管理规定

十、主要相关评价指标

（一）贷款回收率

（二）资本充足率

（三）偿付能力充足率

第五讲  企业投融资等相关财务管理要点

一、投资管理

二、筹资管理

三、预算管理

四、主要相关评价指标

（一）偿债能力

（二）营运能力第六讲  投融资体制改革背景下对PPP项目融资带来的影响

一、PPP 融资结构分析

二、PPP模式融资渠道

三、PPP项目融资需要解决的核心问题

四、多元金融工具组合下PPP项目融资结构设计

五、投融资体制改革背景下PPP项目新型融资模式

第七讲  化解PPP项目“融资难”分析

一、PPP项目的融资特点与需关注的问题

二、PPP项目融资困境及解决思路

三、有限追索项目融资的特征和程序

四、项目融资的风险分摊与信用保证结构

第八讲  产业投资基金参与PPP项目的运作及案例

一、产业投资基金参与PPP项目公司运作架构分析 二、产业投资基金的优先级LP与劣后级LP出资及运作方式

三、产业投资基金投资PPP项目公司相关实务（采购进入、运营管理及到期退出）

四、产业投资基金非标转标准化退出的方式及案例解析

五、产业投资基金介入PPP项目主要模式及案例

六、国有企业作为劣后级LP产业基金参与PPP项目的模式及案例

七、PPP基金募集、投资、管理和退出案例解析

八、金融机构作为配资方参与PPP项目的角色转变

九、金融机构解决央企等产业资本投资PPP项目出表问题的方式第九讲  投资税务管理　

一、研发的税务管理

二、直接投资税务管理的主要内容

三、投资方向的税务管理

四、投资地点的税务管理

五、投资方式的税务管理

六、企业组织形式的税务管理

七、对外股权投资的税务管理

八、企业权益性投资收益的税务管理

九、固定资产投资方式的税负比较

案例

第十讲  融资税务管理

一、银行借款的税务管理

二、统借统还的税务管理

三、债务重组的税务管理

四、资产收购的税务管理

五、拆借资金取得收入的税务管理

六、融资性售后回租的税务管理

七、保险公司取得的有关保费收入的税务管理

八、有关金融商品转让收入的税务管理

九、金融同业往来利息收入的税务管理

十、担保机构有关业务收入的税务管理

十一、金融企业放贷利息的税务管理

案例

第十一讲  投资税务筹划

一、投资注册地点的税务筹划

二、投资行业的税务筹划

三、投资方式的税务筹划

四、投资结构的税务筹划

五、投资过程的税务筹划

六、项目投资的税务筹划

七、金融投资的税务筹划

八、企业并购的税务筹划

案例

第十二讲  融资税务筹划

一、企业负债规模的税务筹划

二、企业间资金拆借的税务筹划

三、向金融机构借款的税务筹划

四、信贷税务筹划

五、集资税务筹划

六、租赁融资的税务筹划

七、发行股票的税务筹划

八、发行债券的税务筹划

九、权益筹资的税务筹划

十、项目融资的税务筹划

案例

第十三讲  最新投融资及其相关财税政策透析

一、最新投资及其相关财税政策透析

二、最新融资及其相关财税政策透析

第十四讲  案例分析

案例一  投资决策分析

案例二  融资决策分析

案例三  某企业应用Z计分模型实施投融资财务管理案例四  北京“鸟巢”PPP项目案例案例五  南京纬七路隧道PPP案例第十五讲   互动与答疑

时长：2天